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中共盤錦市雙臺子區委審計
委員會辦公室
雙 臺 子 區 審 計 局
審計報告
雙審報〔2022〕7號
審 計 項 目：雙臺子區退役軍人事務局黨組書記、局長賈文剛同志經濟責任審計
根據《中華人民共和國審計法》和中共中央辦公廳、國務院辦公廳《黨政主要領導干部和國有企事業單位主要領導人員經濟責任審計規定》（中辦發〔2019〕45號），經雙臺子區委審計委員會批準，雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局派出審計組，自2022年8月4日至11月1日對雙臺子區退役軍人事務局（以下簡稱退役軍人事務局）黨組書記、局長賈文剛同志2019年2月至2021年12月任職期間經濟責任履行情況進行了審計。賈文剛同志和退役軍人事務局對其提供資料的真實性、完整性負責，并對此作了書面承諾。雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、履行經濟責任所做的主要工作和總體評價
賈文剛同志自2019年2月起擔任退役軍人事務局黨組書記、局長至今，負責退役軍人事務局全面工作。賈文剛同志在履行經濟責任方面主要做了以下工作。
（一）貫徹執行區委和區政府重大政策措施和決策部署情況。
1.推進服務保障體系建設。自2019年以來，先后建立了8個街鎮退役軍人服務站，50個社區（村）退役軍人服務站,已完整覆蓋我區所有行政地域。
2.完善優撫對象核查。自2019年以來，已實現對全區優撫對象動態核查率100%，及時更新優撫信息并將核查數據上報至退役軍人事務部，使相關人員享受到國家優撫政策。
3.推進“全國雙擁模范城市”創建工作。按照創建雙擁模范城市工作的考核內容，一是對退役軍人走訪慰問；二是在道路主路段沿街樹立雙擁共建宣傳廣告牌；三是在商網、醫院、銀行等公共場所設置“軍人優先”標識；四是在火車站設置軍車免費停車標識。
4.推進政務服務“一網通辦”。按照區委“黨建引領，智慧治理”工作的要求，協同有關部門將事項庫22個事項全部入駐政務服務大廳，全程網辦率達到100%。
（二）履行職責，推動部門事業發展的具體措施。
1.推進退役軍人信息平臺建設。自2019年以來，先后啟用《退役軍人事務工作信息系統》、《退役軍人信訪工作系統》、《退役士兵信息采集系統》、《優撫信息管理系統》等平臺，提高了服務退役軍人的水平和能力。
2.逐步提高我區安置退役士兵待遇。2019年8月，起草并由區委常委會通過實施了《關于調整已安置合同制退役士兵待遇的通知》，充分保障了退役士兵的權益。
3.召開退役軍人專場招聘會。自2019年以來，聯合人社局舉辦多場退役軍人專場招聘會，搭建線上線下就業創業服務平臺，切實幫助退役軍人解決實際就業問題。
4.重點解決優撫對象醫療費用問題。對待重點優撫對象，在全部納入城鎮職工醫療保險的基礎上，實施了二次醫療報銷，使1至6級傷殘軍人報銷比例達到100%。
從審計情況看，賈文剛同志在任職期間，在貫徹落實區委和區政府相關決策部署方面能夠認真履行工作職責，較好地履行了經濟責任。在本次審計范圍內，未發現賈文剛同志在公共資金、國有資產管理分配使用中存在違反廉潔從政規定的問題。本次審計也發現，局長賈文剛同志在嚴格執行“三重一大”決策、財務管理制度執行上還存在問題，需進一步改進。
二、審計發現的主要問題和責任認定
（一）履行重大經濟決策職責方面。
審計發現，退役軍人事務局在執行“三重一大”決策審批制度方面存在問題。
1.2019年聘請遼寧興隆會計師事務所有限責任公司代理記賬，未在班子會議集體討論。
2.2021年未在班子會議集體討論決定使用大額度資金，涉及1筆維穩接訪資金，金額2.2萬元。
違反了《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》“凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金的使用，必須由領導班子集體作出決定”的規定。
上述兩個問題，主要是退役軍人事務局未有效樹立風險管控意識，未按照單位制定“1萬元”標準執行決策審批，賈文剛同志負有直接責任。
（二）履行財政財務和內部管理職責方面。
本次審計重點檢查了區退役軍人事務局預算管理、財務收支、內部管理等方面的情況。審計發現，退役軍人事務局存在會計資料不完備的問題。具體如下：
審計發現，退役軍人事務局2020年列支代理記賬費用0.5萬元時，僅附有一張轉賬支票，沒有協議等其他會計資料。
上述行為未有效執行《行政單位會計制度》的相關規定，此問題主要是退役軍人事務局未按照財務制度規范工作流程所致，賈文剛同志負有領導責任。
三、審計建議
（一）要加強責任意識，樹立風險管控意識，認真執行“三重一大”決策審批。
（二）要強化財政、財務管理工作，規范財務核銷行為。
本次審計發現的主要問題，詳見《賈文剛同志重要問題責任清單》（附件）。退役軍人事務局應組織有關部門，切實抓好審計發現問題的整改，并在收到審計報告之日起60日內將整改結果函告雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局。
賈文剛同志如果對本報告有異議，可以自收到本報告之日起30日內，向雙臺子區委審計委員會辦公室申訴。
附件：賈文剛同志重要問題責任清單
雙臺子區委審計委員會辦公室 雙臺子區審計局
2022年12月8日
