**★**
中共盤錦市雙臺子區(qū)委審計
委員會辦公室
雙 臺 子 區(qū) 審 計 局
審計報告
雙審報〔2022〕7號
審 計 項 目：雙臺子區(qū)退役軍人事務(wù)局黨組書記、局長賈文剛同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
根據(jù)《中華人民共和國審計法》和中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定》（中辦發(fā)〔2019〕45號），經(jīng)雙臺子區(qū)委審計委員會批準(zhǔn)，雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局派出審計組，自2022年8月4日至11月1日對雙臺子區(qū)退役軍人事務(wù)局（以下簡稱退役軍人事務(wù)局）黨組書記、局長賈文剛同志2019年2月至2021年12月任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了審計。賈文剛同志和退役軍人事務(wù)局對其提供資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)，并對此作了書面承諾。雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局的責(zé)任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任所做的主要工作和總體評價
賈文剛同志自2019年2月起擔(dān)任退役軍人事務(wù)局黨組書記、局長至今，負(fù)責(zé)退役軍人事務(wù)局全面工作。賈文剛同志在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任方面主要做了以下工作。
（一）貫徹執(zhí)行區(qū)委和區(qū)政府重大政策措施和決策部署情況。
1.推進(jìn)服務(wù)保障體系建設(shè)。自2019年以來，先后建立了8個街鎮(zhèn)退役軍人服務(wù)站，50個社區(qū)（村）退役軍人服務(wù)站,已完整覆蓋我區(qū)所有行政地域。
2.完善優(yōu)撫對象核查。自2019年以來，已實現(xiàn)對全區(qū)優(yōu)撫對象動態(tài)核查率100%，及時更新優(yōu)撫信息并將核查數(shù)據(jù)上報至退役軍人事務(wù)部，使相關(guān)人員享受到國家優(yōu)撫政策。
3.推進(jìn)“全國雙擁模范城市”創(chuàng)建工作。按照創(chuàng)建雙擁模范城市工作的考核內(nèi)容，一是對退役軍人走訪慰問；二是在道路主路段沿街樹立雙擁共建宣傳廣告牌；三是在商網(wǎng)、醫(yī)院、銀行等公共場所設(shè)置“軍人優(yōu)先”標(biāo)識；四是在火車站設(shè)置軍車免費停車標(biāo)識。
4.推進(jìn)政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”。按照區(qū)委“黨建引領(lǐng)，智慧治理”工作的要求，協(xié)同有關(guān)部門將事項庫22個事項全部入駐政務(wù)服務(wù)大廳，全程網(wǎng)辦率達(dá)到100%。
（二）履行職責(zé)，推動部門事業(yè)發(fā)展的具體措施。
1.推進(jìn)退役軍人信息平臺建設(shè)。自2019年以來，先后啟用《退役軍人事務(wù)工作信息系統(tǒng)》、《退役軍人信訪工作系統(tǒng)》、《退役士兵信息采集系統(tǒng)》、《優(yōu)撫信息管理系統(tǒng)》等平臺，提高了服務(wù)退役軍人的水平和能力。
2.逐步提高我區(qū)安置退役士兵待遇。2019年8月，起草并由區(qū)委常委會通過實施了《關(guān)于調(diào)整已安置合同制退役士兵待遇的通知》，充分保障了退役士兵的權(quán)益。
3.召開退役軍人專場招聘會。自2019年以來，聯(lián)合人社局舉辦多場退役軍人專場招聘會，搭建線上線下就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺，切實幫助退役軍人解決實際就業(yè)問題。
4.重點解決優(yōu)撫對象醫(yī)療費用問題。對待重點優(yōu)撫對象，在全部納入城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的基礎(chǔ)上，實施了二次醫(yī)療報銷，使1至6級傷殘軍人報銷比例達(dá)到100%。
從審計情況看，賈文剛同志在任職期間，在貫徹落實區(qū)委和區(qū)政府相關(guān)決策部署方面能夠認(rèn)真履行工作職責(zé)，較好地履行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任。在本次審計范圍內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)賈文剛同志在公共資金、國有資產(chǎn)管理分配使用中存在違反廉潔從政規(guī)定的問題。本次審計也發(fā)現(xiàn)，局長賈文剛同志在嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策、財務(wù)管理制度執(zhí)行上還存在問題，需進(jìn)一步改進(jìn)。
二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和責(zé)任認(rèn)定
（一）履行重大經(jīng)濟(jì)決策職責(zé)方面。
審計發(fā)現(xiàn)，退役軍人事務(wù)局在執(zhí)行“三重一大”決策審批制度方面存在問題。
1.2019年聘請遼寧興隆會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司代理記賬，未在班子會議集體討論。
2.2021年未在班子會議集體討論決定使用大額度資金，涉及1筆維穩(wěn)接訪資金，金額2.2萬元。
違反了《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要》“凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金的使用，必須由領(lǐng)導(dǎo)班子集體作出決定”的規(guī)定。
上述兩個問題，主要是退役軍人事務(wù)局未有效樹立風(fēng)險管控意識，未按照單位制定“1萬元”標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行決策審批，賈文剛同志負(fù)有直接責(zé)任。
（二）履行財政財務(wù)和內(nèi)部管理職責(zé)方面。
本次審計重點檢查了區(qū)退役軍人事務(wù)局預(yù)算管理、財務(wù)收支、內(nèi)部管理等方面的情況。審計發(fā)現(xiàn)，退役軍人事務(wù)局存在會計資料不完備的問題。具體如下：
審計發(fā)現(xiàn)，退役軍人事務(wù)局2020年列支代理記賬費用0.5萬元時，僅附有一張轉(zhuǎn)賬支票，沒有協(xié)議等其他會計資料。
上述行為未有效執(zhí)行《行政單位會計制度》的相關(guān)規(guī)定，此問題主要是退役軍人事務(wù)局未按照財務(wù)制度規(guī)范工作流程所致，賈文剛同志負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
三、審計建議
（一）要加強(qiáng)責(zé)任意識，樹立風(fēng)險管控意識，認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”決策審批。
（二）要強(qiáng)化財政、財務(wù)管理工作，規(guī)范財務(wù)核銷行為。
本次審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，詳見《賈文剛同志重要問題責(zé)任清單》（附件）。退役軍人事務(wù)局應(yīng)組織有關(guān)部門，切實抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，并在收到審計報告之日起60日內(nèi)將整改結(jié)果函告雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局。
賈文剛同志如果對本報告有異議，可以自收到本報告之日起30日內(nèi)，向雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室申訴。
附件：賈文剛同志重要問題責(zé)任清單
雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室 雙臺子區(qū)審計局
2022年12月8日
