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中共盤錦市雙臺子區委審計
委員會辦公室
雙 臺 子 區 審 計 局
審計報告
雙審報〔2022〕11號
審 計 項 目：雙臺子區紅旗街道辦事處黨工委書記王百靈同志、辦事處主任楊國鵬同志經濟責任審計
根據《中華人民共和國審計法》和中共中央辦公廳、國務院辦公廳《黨政主要領導干部和國有企事業單位主要領導人員經濟責任審計規定》（中辦發〔2019〕45號），經雙臺子區委審計委員會批準，雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局派出審計組，自2022年4月18日至11月4日對雙臺子區紅旗街道辦事處（以下簡稱紅旗街道辦事處）王百靈同志、楊國鵬同志2019年8月至2021年12月任職期間經濟責任履行情況進行了審計。王百靈同志、楊國鵬同志和紅旗街道辦事處對其提供資料的真實性、完整性負責，并對此作了書面承諾。雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、履行經濟責任所做的主要工作和總體評價
王百靈同志自2017年8月至2021年12月期間擔任紅旗街道辦事處黨工委書記兼人大街工委主任、武裝部第一部長，負責黨工委全面工作、街區黨委工作；負責街道人大工委工作；負責街道武裝工作；對單位黨風廉政建設責任制負總責。楊國鵬同志2019年8月至2021年12月期間擔任紅旗街道辦事處主任，負責街道辦事處行政全面工作；分管“8890”平臺、綜合辦公室、網格管理中心工作；對行政工作的黨風廉政建設責任制負責。王百靈同志、楊國鵬同志在履行經濟責任方面主要做了以下工作。
（一）貫徹執行區委和區政府重大政策措施和決策部署情況。
1.在精準扶貧方面。貫徹落實區委和區政府關于脫貧攻堅的決策部署，紅旗街道辦事處制定了《紅旗街道精準幫扶實施方案》，把扶貧開發作為政治任務，執行“一把手”負總責的幫扶責任制。
2.在疫情防控方面。街道黨工委組織駐區各企事業單位人員，成立6個臨時黨小組、設置7個黨員先鋒崗、21個黨員責任區、9個志愿服務隊，主動靠前服務、精準落實防控措施，充分發揮黨建引領作用。
3.在完善城市“網格化”管理方面。紅旗街道辦事處在轄區內5個社區和1個自然村，劃分出居民網格35個，配備29個網格員，49個網格信息員，將黨建、綜合治理、行政執法、安全管理等整合為“一張網”。
4.在推動開展文明城市建設常態化方面。紅旗街道辦事處將老舊小區維修、清掏下水井、清運建筑垃圾、清除衛生死角作為常態化管理，順利通過國家和省級復檢巡查工作。
（二）保障和改善民生方面采取的主要措施及取得的成效。
1.在排查化解矛盾糾紛方面。2020年街道各社區、村按“七個一”標準設立“村（居）民評理說事點”，專門解答各類法律問題，化解矛盾糾紛。2021年推出亮點品牌“老何人民調解工作室”，當年調解糾紛30余件，調解成功率達到100%。
2.救助困難人群方面。針對紅旗街道辦事處轄區內低保戶、殘疾人、重大疾病人員、留守兒童等特殊群體，認真做好救急難工作，登記在冊，按時發放各類補貼，讓困難群眾感受到黨和政府的溫暖。
3.污染防治方面。為推進轄區內河道污水改造，2020年紅旗街道辦事處協同相關部門統一對河道進行了集中清障整治，并于2021年完成禿尾村3組雙饒河排污口污水管網改造工程。
從審計情況看，王百靈同志、楊國鵬同志在任職期間，在貫徹落實區委和區政府相關決策部署方面和保障改善民生方面能夠認真履行工作職責，較好地履行了經濟責任。在本次審計范圍內，未發現王百靈同志、楊國鵬同志在公共資金、國有資產管理分配使用中存在違反廉潔從政規定的問題。本次審計也發現，王百靈同志、楊國鵬同志在嚴格執行“三重一大”決策、財務管理、單位內控制度等監督制度執行上還存在問題，需進一步改進。
二、審計發現的主要問題和責任認定
（一）履行重大經濟決策職責方面。
未嚴格執行“三重一大”決策5.02萬元。
審計發現，紅旗街道辦事處在執行“三重一大”決策審批制度方面存在問題，未在班子會議集體討論決定使用大額度資金，涉及2筆資金累計金額5.02萬元。
違反了《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的規定：“凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金的使用，必須由領導班子集體作出決定”。
上述問題，主要是紅旗街道辦事處未有效樹立風險管控意識，未按照單位制定“1萬元”標準執行決策審批。王百靈同志、楊國鵬同志負有直接責任。
（二）履行財政財務和內部管理職責方面。
本次審計重點檢查了紅旗街道辦事處預算管理、財務收支、內部管理等方面的情況。審計發現，紅旗街道辦事處存在未登記固定資產、內控制度管理不嚴格的問題。具體如下：
1.未登記固定資產1.79萬元。
2019年購買辦公桌椅及防撬門等合計1.79萬元未登記固定資產。
上述行為違反了《行政單位財務規則》第九條“固定資產是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上（其中：專用設備單位價值在1500元以上），并且在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理”的規定，登記固定資產。
此問題主要是紅旗街道辦事處未有效樹立風險管控意識，未按照部門職責規范工作流程所致，王百靈同志、楊國鵬同志附有領導責任。
2.超范圍支出社區服務群眾專項經費9.1萬元。
審計期間發現，紅旗街道辦事處各社區將社區服務群眾專項經費用于列支辦公用品合計9.1萬元。
上述行為違反了《盤錦市雙臺子區社區服務群眾專項經費使用管理辦法（試行）》第五條“專項經費不得用于下列支出：社區辦公用品、接待等日常運轉經費開支”的規定，超出了專項資金的使用范圍。
此問題主要是紅旗街道辦事處未有效執行專項資金使用管理辦法所致，王百靈同志、楊國鵬同志附有領導責任。
三、審計建議
（一）要加強責任意識，樹立風險管控意識，認真執行“三重一大”決策審批。
（二）要強化財政、財務管理工作，規范財務核銷行為。
本次審計發現的主要問題，詳見《王百靈同志、楊國鵬同志重要問題責任清單》（附件）。紅旗街道辦事處應組織有關部門，切實抓好審計發現問題的整改，并在收到審計報告之日起60日內將整改結果函告雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局。
王百靈同志、楊國鵬同志如果對本報告有異議，可以自收到本報告之日起30日內，向雙臺子區委審計委員會辦公室申訴。
附件：王百靈同志、楊國鵬同志重要問題責任清單
雙臺子區委審計委員會辦公室 雙臺子區審計局
2022年12月14日
